以下是企业利用税收优惠政策降低成本的一些常见方法：
一、增值税方面
小规模纳税人优惠利用
若企业规模较小，符合小规模纳税人标准，可以充分享受小规模纳税人的增值税优惠政策。例如，小规模纳税人增值税征收率为 3%（部分行业有特殊规定），且在一定销售额范围内免征增值税。企业应合理控制销售额，在不影响业务发展的前提下，避免超过免征额度而增加增值税税负。
行业相关增值税优惠政策
不同行业有不同的增值税优惠政策。比如，农业生产者销售的自产农产品免征增值税；软件企业销售其自行开发生产的软件产品，对其增值税实际税负超过 3% 的部分实行即征即退政策。企业应根据所属行业，深入研究并利用这些政策。例如，一家农业加工企业，在采购原材料时，优先选择农业生产者直接销售的自产农产品，这样在采购环节就可以节省增值税成本。
进项税额抵扣优化
一般纳税人企业应加强对增值税专用发票的管理，确保所有可抵扣的进项税额都能得到及时、准确的抵扣。例如，在采购设备、办公用品、接受服务等环节，要求供应商提供增值税专用发票。同时，对不同税率的进项税额进行分类核算，合理规划抵扣顺序，以降低当期增值税应纳税额。
二、企业所得税方面
小型微利企业优惠政策应用
符合小型微利企业条件的企业，可以享受企业所得税的优惠税率。例如，年应纳税所得额不超过 300 万元的部分，减按 25% 计入应纳税所得额，按 20% 的税率缴纳企业所得税。企业应通过合理的成本核算、费用列支等方式，控制应纳税所得额，使企业符合小型微利企业的标准。比如，一家企业通过增加研发投入、合理安排员工薪酬等方式，降低利润，从而享受小型微利企业的税收优惠。
研发费用加计扣除政策
企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，再按照实际发生额的一定比例（如 75% 或 100%）在税前加计扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的一定比例（如 175% 或 200%）在税前摊销。企业应建立完善的研发项目管理体系，对研发费用进行单独核算，确保符合加计扣除的条件。例如，一家制造企业加大研发投入，投入的研发费用在计算企业所得税时可以扣除更多的金额，从而降低企业所得税税负。
高新技术企业税收优惠
被认定为高新技术企业的企业，减按 15% 的税率征收企业所得税。企业应注重技术创新和研发投入，积极申请高新技术企业认定。例如，一家科技企业通过不断提高自主创新能力，获得了高新技术企业认定，享受了较低的企业所得税税率。
三、其他税种方面
房产税和城镇土地使用税优惠利用
对于房产税，企业可以合理利用从价计征和从租计征的不同计税方式，选择对企业最有利的方案。例如，企业将闲置房产出租，根据租金收入和房产原值的大小，计算比较从租计征和从价计征的税额，选择税负较轻的方式。对于城镇土地使用税，企业可以关注当地政府是否有对特定区域、特定行业的减免政策。如一些地方对新设立的工业企业在一定年限内给予城镇土地使用税减免。
印花税优惠政策